퇴직연금 수령 개인형 IRP 통장 한 번에 알아보기 요약 (IRP 계좌란, 개설방법, 수령방법 등)

퇴직연금 수령 개인형 IRP 통장 한 번에 알아보기 요약 (IRP 계좌란, 개설방법, 수령방법 등)

퇴직연금 IRP 운용방식과 세액공제에 대하여 알아보겠습니다. 직장에 다니시는 근로소득자분들은 회사에서 퇴직금이 존재합니다. 회사가 개인에게 퇴직급여 지급 재원을 외부 금융회사증권사에 적립하고 금융회사증권사가 이를 기업 혹은 근로자의 지시에 따라 운용하여 근로자 퇴직 시 일시금 혹은 연금으로 지급하는 제도입니다. 근로자는 회사가 어려워지자 부도시에도 퇴직금을 확보할 수 있어서 좋고 기업은 퇴직금을 한 번에 일시불로 지급하는데 따른 부담을 덜 수 있어서 좋습니다.

IRP에 대한 간단한 개념 이해

퇴직금 이야기를 진중하게 시작하기 전에 IRP에 관련해서 간단하게 짚고 가겠습니다. IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로 개인형 퇴직 연금제도라고 합니다. 근로자 개인이 절세 목적으로 퇴직전 IRP 계좌를 개설하여 납입하면 연 900만원 최대한도연금저축퇴직금로 종합소득금액 4천5백만원근로소득만 있는 경우 총 급여 5천500만원이하인 경우 16.5 세액감면 혜택을 받을 수 있습니다.

최대 148만 5천원의 절세 효과적인 것이죠. 그 외의 소득 구간의 경우 13.2의 세액감면 혜택이 있습니다.

IRP 소득공제의 개념과 그 중요성

IRP 소득공제는 개인이 IRP 계좌에 자체적으로 납입하는 금액에 대하여 정부가 정한 일정 비율이 소득세에서 공제되는 제도를 의미합니다. 이 제도는 개인이 퇴직 후의 생활에 대비할 수 있도록 도움을 주려는 중요한 재정 도구로서의 역할을 합니다. 즉, 이는 소득세의 부담을 경감시키는 한편, 장기적인 저축을 하도록 유도함으로써 개인의 재정 안정성을 확보하는데 크게 기여합니다.

55세 이전에 퇴직금 수령하는 경우

55세 이전에 퇴직금을 수령하고자 한다면 희망퇴직금은 연금저축계좌로 받는 것이 좋습니다. 55세 예전에는 법정 퇴직금은 무조건적으로 IRP계좌로만 받게 되어 있는데요. 단, 회사에서 허용한 경우 희망퇴직금은 연금저축계좌로도 받을 수 있습니다. IRP계좌는 일부금액만 해지하는 것이 불가능하지만 연금저축계좌는 일부금액만 해지하는 것도 가능하기 떄문입니다. 물론 이 경우에 세금 감면의 혜택은 크지 않겠죠? 필요한 금액만 해지해서 사용한다는 입장에서 연금저축계좌로 퇴직위로금을 수령하는 것도 고려해볼 사안입니다.

혹시 모를 경우에 준비하는 입장에서 젊은 나이에 퇴직금을 받는 경우 큰 이점이 있다고 보여집니다.

퇴직 소득세에 대한 절세 방법

퇴직 소득세에 대한 절세 방법은 일시금으로 수령하지 않고, 55세 이후에 연금으로 길게 받는게 하나의 방법입니다. 10년에 걸쳐서 연금으로 받게 되면, 내야할 퇴직 소득세를 30 감면해주고, 11년차부터는 40를 감면해준다고 하네요 예를들면, 지금 내야할 퇴직 소득세가 1,000만 원이라고 가정하면, 10년에 걸쳐서 연금으로 받게될 퇴직 소득세는 30 감면된 금액인 700만원에 해당하게 되지요. 그리고 더 나아가 이 700만원의 세금은 연금을 받을 때마다.

일종의 할부처럼 조금씩 나눠내는 구조입니다.

세제 혜택 상세 확인

IRP 퇴직연금 수령 시 세제 혜택에 대하여 철저히 알아보겠습니다. 많은 분들이 IRP 퇴직연금을 가입하실 때 세금 혜택을 중요한 요소로 고려하시는데요. 실제로 이 퇴직연금 제도는 절세 효과가 상당합니다. 기본적으로 IRP 계좌로 이체하는 금액에 대하여 소득공제 혜택을 받을 수 있어요. 매년 최대 700만 원까지 공제 받을 수 있으며, 직장인과 자영업자 모두 해당됩니다. 가입자의 나이가 50세 이상인 경우 1,200만 원까지 공제 혜택이 확대된답니다.

IRP 퇴직연금을 수령할 때는 몇 가지 조건에 따라 세금이 달라지는데요. 만약 IRP 계좌를 만든 후 5년이 지나고 55세 이상, 퇴직 시엔 연금 수령 방식으로 선택하면 일반 소득에 비해 낮은 세율을 적용받을 수 있습니다. 이는 장기적으로 본인의 노후 자금을 안정적으로 관리할 수 있는 좋은 방법입니다.

투자 상품

개인퇴직 IRP는 원리금 보장 안전자산예금, 채권부터 실적 배당 금융상품까지 여러 상품이 투자 가능합니다. 펀드, ETF 등 공격자산과 은행 예금까지 가입할 수 있어서 가능한 상품의 폭이 넓습니다. 대신 주식형 ETF도 투자할 수 있지만 위험형 자산에는 70를 투자 할수 있습니다. 개인퇴직 IRP는 연금저축펀드처럼 100 주식형 ETF에 투자할 수 없습니다. 이점은 연금저축펀드와 대조됩니다. IRP는 위험형 자산에 70를 안전자산에 30 투자해야 합니다.

그렇기 때문에 요새 증권사에서 주식형 70 채권형 30로 구성된 ETF를 출시하고 있으니 참고하시어 투자하시길 바랍니다. 과세이연은 수익이 난 시점에 세금을 내지 않고 나중에 수령하는 시점까지 세금을 미뤄 납부하지 않는 것을 말합니다. 수령시점에는 세금을 저율분리과세하며, 연금소득세 3.3% ~ 5.5%를 납부하시면 됩니다.

자주 묻는 질문