연말정산 소득공제 세액혜택 차이와 뜻 총정리

연말정산 소득공제 세액혜택 차이와 뜻 총정리

연말정산이 한창입니다. 저도 무척 분주한 날을 보내고 있어요. 연말정산에서 세액공제 중에서도 많이 헷갈려하시는 특별세액공제에 대하여 알려드릴게요. 세액공제는 소득공제와 달리 세액을 바로 차감시켜 줍니다. 그래서 꼼꼼하게 잘 준비하셔야 해요. 특별세액공제는 보장성보험료 세액공제, 의료비 세액공제, 교육비 세액공제, 기부금 세액공제가 있습니다. 그리고 월세 세액공제가 있습니다. 이 다섯 가지 세액공제에 해당하려면 조건이 충족되어야 하는데 그게 바로 나이 요건과, 소득금액 요건입니다.

나이 요건은 20살 이하, 60세 이상을 기억하시고, 소득금액 요건은 연 100만원 이하근로소득만 있으면 연 500만 원 이하에 해당이 되어야 합니다.

소득공제란?

소득공제는 연말정산의 기본으로 과세대상이 되는 소득 중 일정 금액을 공제해 주는 것을 의미합니다. 세금은 소득에 세율을 곱하여 계산하게 됩니다. 소득을 공제, 줄여주면 내야 할 세금도 줄어들게 됩니다. 소득공제 효과가 큰 부분은 국민연금과 건강보험 납입액입니다. 월급에서 미리 떼가며, 자동으로 계산해 주니 누락 여부 정도만 간결하게 확인해 보시면 됩니다. 또한, 전세나 월세로 집을 구할 경우 빌린 돈도 공제대상에 해당됩니다.

대출 원리금을 상밝게 되는 경우 상환금의 40, 연간 400만원 한도까지 소득공제받을 수 있습니다. 주택청약종합예금 납입액 또한 소득공제 대상으로 총 급여액이 7천만 원 이하며 무주택세대주인 근로 소득자가 주택마련저축에 납입한 금액의 40%(연 240만 원 한도)까지 공제해 줍니다. 2024년 소득분 납입한도는 연 300만원원으로 상향 예정입니다.

중소기업 취업자

사람들이 중소기업에 취업을 안 하려고 하니 취업을 하도록 유도하기 위해서 세금을 깎아 줍니다. 위의 해당표에서 감면 대상자 분들이 취업을 하게 되면 무려 7090까지 소득세를 감면받을 수 있습니다. 이 중에서 가장 문의가 많은 것은 청년분들입니다. 초년생이라면 연봉이 높이 않을 테니 매달 몇만 원 정도의 소득세를 내게 됩니다. 하지만 감면해 주는 한도가 150만 원이기 때문에 중소기업 재직 중인 청년은 거의 돌려받는다고 보시면 됩니다.

지금은 청년은 5년 동안 90를 감면해 줍니다. 결론은 내가 다니고 있는 회사가 중소기업이고 내가 여기에 해당이 되는 사람이라면 회사에 이야기해서 소득세 감면 신청을 받아야 합니다. 왜냐하면 이 신청은 회사가 세무서에 신청하도록 되어 있습니다.

소득공제와 세액공제는 둘 다. 공통적으로 낸 세금을 돌려받을 수 있는 개념입니다. 소득공제는 수익이 발생하기 위해서는 비용이 들어감을 인정하여 세금 부과 대상이 되는 소득을 줄여주는 것을 말하며, 세액공제는 부과되는 총 세금에서 일정 금액을 직접 공제해 줍니다. 세액공제의 유용한 방법은 금융상품에 가입하는 것입니다. 소득공제와 세액공제 항목이 궁금하신 분들은 이제부터 보다. 철저히 살펴보실 수 있습니다.

의료비 세액공제

의료비 세액공제는 오직 나이 요건과 소득금액의 제한을 받지 않습니다. 단, 근로자의 총급여액의 3 이상부터 공제를 받을 수 있습니다. 의료비가 총급여의 3가 되지 않는다면 의료비 세액공제는 받을 수 없습니다. 의료비는 신용카드 등 소득공제와 중복으로 공제가 가능합니다. 의료비 세액공제액 교육비 세액공제

근로자의 기본공제대상자나이의 제한을 받지 않음, 직계존속 분은 공제 제외가 교육비를 지출한 경우 해당 과세기간의 산출세액에서 공제합니다.

자주 묻는 질문