세금 면제 금융상품 총정리 분류과세, 무요건 분리과세, 연금계좌

세금 면제 금융상품 총정리 분류과세, 무요건 분리과세, 연금계좌

목적 및 특성 ISA는 개인이 금융 자산을 효과적으로 관리하고, 투자 수익을 비과세로 활용하기 위한 상품입니다. 주로 주식, 채권, 예금, 펀드 등 여러가지 금융 상품을 포함할 수 있습니다. 세금 면제 혜택 ISA에 투자한 수익, 이자, 배당금 등은 거의 모든 비과세입니다. 이는 투자 수익에 대한 세금을 지불하지 않아도 된다는 것을 의미합니다. 순수익 200만 원서민농어민형 ISA 계좌는 400만원까지 세금 면제 혜택이 됩니다. 납입 한도 ISA에는 연간 납입 한도가 존재하며, 한도 내에서 자유롭게 투자할 수 있습니다.

납입 한도는 종류에 따라 다르며, 투자자의 연령 및 금융 목표에 따라 선택할 수 있습니다.

개인형 종합자산관리통장 ISA

다섯 번째 세금 면제 상품은 ISA인데요. 개인형 종합자산관리계좌라고 하죠. 3년 이상 유지 시 이자소득 200만 원까지 비과세가 되는데요. 200만 원을 초과한 이자 소득에 대해서는 9.9 무요건 분리과세가 됩니다. 사실 비과세와 무요건 분리과세 중간 정도 되는 상품이라고 보시면 됩니다. 1년에 2000만 원까지 최대 5년간 불입이 가능하고요. 필요한 건 이 한도가 이월된다는 것입니다. 첫해에 500만 원만 납입했다면, 다음 해에는 3500만 원까지 납입할 수 있다는 거죠. 예금, 주식, 채권, 펀드, ETF, ELS 등 사실 대부분의 금융자산에 투자가 가능하고요. 근로수입이 5000만 원 이하인 근로자 혹은 종합소득 3500만 원 이하인 서민들은 세금 면제 한도가 400만 원으로 늘어납니다.

이 ISA도 앞선 상품들과 비슷하게 가입 제한이 있는데요. 직전 3개 과세 기간 동안 금융소득 종합과세 대상자는 가입이 불가합니다.

개인형 퇴직연금IRP

목적 및 특성 IRP는 퇴직 시 노후생활을 위한 장기적인 금융 준비를 위한 상품입니다. 개인이 퇴직 시 연금을 받을 수 있도록 돕는 목적을 가집니다. 세금 혜택 IRP 납입금은 세금 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 2023년부터는 세법이 개정되며 연금예금 600만원, IRP는 900만원 납입액까지 세액공제가 됩니다. 납입한 금액을 퇴직 시에 연금으로 수령하면서 세금 혜택을 누릴 수 있습니다. 납입 한도 IRP에도 연간 납입 한도가 있으며, 납입 한도는 개인의 연세 및 소득 수준에 따라 다릅니다.

한도 내에서 납입한 금액에 대하여 세금 혜택을 받을 수 있습니다.

ISA 입금한도

ISA개인종합자산관리계좌의 연간 입금 한도는 일반형과 서민형으로 구분됩니다. 일반형 ISA 서민형 ISA ISA 입금 한도 계산 방법 ISA의 입금 한도는 연간 입금 한도 전년도 잔액으로 계산됩니다. 예를 들어, 2023년 1월 1일에 일반형 ISA를 가입하고 2022년 말 잔액이 100만 원인 경우, 2023년의 입금 한도는 200만 원 100만 원 100만 원입니다. 따라서 2023년에는 100만 원까지만 ISA에 입금할 수 있습니다.

ISA 입금 한도 초과 시 ISA의 입금 한도를 초과하여 입금할 경우, 초과분은 해당 연도에 납입한 금액으로 인정되지 않습니다.

1. 납입 한도액 제한으로 세금 면제 혜택을 더 받고싶어도 납입 한도액이 제한되어 있어 불가능합니다. 2. 1인 1계좌만 개설 가능합니다. 모든 금융사를 통틀어 국내주식투자를 하다가 예금으로 바꾸고 싶다면 해지 후 재가입을 해야합니다. 3. 의무가입 기간이 있어 만기가 될 때까지 투자금을 회수하지 못합니다. 납입 원금 한도 내에서 출금은 가능하나 만기가 되기 전 해지를 하거나 중도 인출을 할 경우 여태까지 받았던 세금 면제 혜택을 모두 반납해야 합니다.

그래서, 여유자금으로 하는것을 추천합니다. 4. 해외 주식 개별투자가 불가능해 국내 상품미국 증시를 추종하는 펀드나 ETF으로만 가능합니다. 5. 예금, 적금 상품을 가입했다면 원금보장과 5,000만원 한도 예금자보호 대상이 됩니다. 하지만 펀드 등의 위험자산에 투자했다면 원금보장과 예금자보호 대상이 안됩니다.

세금우대 저축이란?

세금 우대저축은 앞서 말한 15.4의 이자보다. 조금 더 낮은 세율을 부가한것입니다. 조세특례제한법에 의해 한시적으로 운영되고 있어 지금도 운영은 되고 있지만 지속해서 변동이 있으므로 알아보는 당시에 혜택에 대하여 알아보는 것이 좋습니다. 세금우대 저축의 대상과 혜택 및 이자 한도는 어떻게 되는지 알아보겠습니다. 세금우대 저축은 앞서 말한 비과세와 다르게 누구나 대한민국 만 20살 이상 개인이라면 가입이 가능합니다.

하지만 세금 면제 저축에 비해 한도는 3000만원으로 더 낮습니다. 제1 금융권에서는 가입이 불가능하고 새마을금고, 농협, 신협, 수협 등의 상호금융에서 경영하는 은행에서 판매되는 조합예탁금을 통해 가입할 수 있습니다.

자주 묻는 질문